운용리스 Q&A


Q1

운용리스란?



A

리스란? "시설대여"라고 하며,

금융리스와 운용리스가 있습니다.


"자동차금융리스"라 함은 고객이 직접 선정한 자동차를

자동차판매사로부터 금융회사가 취득하여

고객에게 금융적 편의를 제공하고,

그 대가를 정기적으로 나누어 지급받으며,

사용기간이 끝난 후 고객이 물건을 인수하는

여신전분금융업법상의 시설대여 행위를 의미 합니다.


"자동차운용리스"라 함은 고객이 직접 선정한 자동차를 자동차판매사로부터

금융회사가 취득하여 고객에게 일정기간 이상 사용하게 하고,

그 대가를 정기적으로 나누어 지급받으며,

사용기간이 끝난 후 고객이 물건을 금융회사에 반납할 수 있는

여신금융업법상의 시설대여 행위를 의미 합니다.


허, 하, 호 번호팡니 아닌 일반 번호판 사용으로

자기 차량과 같은 만족감을 주며,

법인 또는 개인사업장는 리스료를 전액 비용처리함으로써

세금절감의 효과도 있습니다.


리스기간동안 매월 일정액의 리스료를 납부하고,

리스기간 종료후에는 차량반납, 인수, 재리스의 옵션이 제공 됩니다.




Q2

자동차리스에서 보증금이란 무엇인가요?



A

리스계약시 리스회사는 리스이용자로부터

계약보증금을 받는 경우가 있습니다.


이것은 리스계약의 이행을 담보하는 것이며,

리스계약 만료시에 리스이용자에게 반환되거나,

리스이용자가 차량을 인수할 경우 인수대금과 상계됩니다.




Q3

자동차리스는 최대 몇개워러까지 이용 가능한가요?



A


자동차리스는 보통 24, 36, 48개월로 이용하는데,

최소 12개월 ~ 최대 60개월까지 이용이 가능 합니다.




Q4

자동차리스 계약을 중도해지하는 것이 가능한가요?



A

자동차리스 계약기간 중 중도해지가 가능합니다.


하지만, 위약금이 발생하기 때문에 신중히 검토하시거나,

제3자에게 리스승계를 하시는것이 손실을 줄일 수 있는 방법 입니다.





Q5

자동차보험료, 자동차세는 확정인가요?



A

그렇지 않습니다.


리스 상품의 특성상 보험료는 이용자의 이력이 반영 됩니다.

따라서 매년 이용자의 보험이력에 따라 할인 또는 할증이 됩니다.


이러한 사유로 년간 변동되므로 원칙적으로는

매년 변동되는 것이 맞으나,

초기 리스료를 기준으로 이용자의 대부분이 자금계획을 반영하므로

변동된 리스료는 혼란을 초래할 수 있습니다.


그래서 리스기간 만기시점에 3년동안의 보험료를 정산하여

리스사가 환급하거나, 추가로 납부하셔야 할 수 있습니다.

보험의 경우 리스이용자가 항상 이익이 되는 구조 입니다.


통상적으로 보험이 유효하기 위해서는 완납 또는 년간 2회 분납기준으로

보험료 입금 후에 발효 됩니다.


다만, 리스의 경우, 고객으로부터 일시에 납부받는것이 불가능하므로

리스사가 먼저 완납하고, 12회에 걸쳐 이자 추가없이 보험료를 청구 합니다.


즉, 고객입장에서는 무이자 분납효과가 생긴다고 할 수 있습니다.




Q6

자동차의 내ㆍ외장 개조는 가능한가요?



A

차량의 소유권은 리스사에 있으므로

소유자의 동의없이 개조는 불가능하며,


개조시 리스사의 동의를 반드시 구해야 합니다.


회사의 동의를 구하지 아니한 개조에 대해서는

반납시 원상복구를 반드시 해야 합니다.


아울러 리스차량 반납시

이용자 임의로 차량에 부착한 각종 액세서리 및 기타 물품에 대해

상응하는 어떠한 대가도 요구할 수 없다는 점을 주지하시기 바랍니다.




Q7

자동차리스로 이용하던 차량이 사고나면 어떻게 처리하나요?



A

차량사고 발생시 일반승용차 사고와 동일하게

가입된 보험회사로 사고접수를 하시면 신속하게 해결해 드립니다.


일반보험처리와 같으며, 운용리스의 경우

보험상품에 신가보상특약이 들어 있습니다.


따라서 심하게 대파된 경우, 신차로 보상이 가능하고,

그 범위에 들어가지 않는 경우엔 원칙적으로 수리해서 타 되

고객이 꼭 새차를 고집할 경우는 기존의 리스계약을 해지하고,

새로운 리스를 시작해야 합니다.


단, 이 대는 중도해지에 해당하므로 약관에 따른

중도해지수수료를 고객이 추가로 부담해야 합니다.





Q8

자동차리스 이용기간 만기시 차량은 어떻게 처리하나요?



A

고객의 만기도래 1개월전에 개별적으로 안내가 됩니다.

운용리스일 경우 반납, 인수, 재리스의 옵션을 선택하실 수 있습니다.


▶ 차량반납시

담당자가 차량훼손 여부, 약정거리 확인등을 거친 후

차량을 반납받고 예치된 보증금을 전액 돌려 드립니다.


차량의 감가사유가 있을 경우는 별도로 청구되거나,

리스사에 따라 지급 할 보증금에서 상계처리할 수 있습니다.


▶ 인수시

고객이 차량을 인수하실 경우 초기 리스사에 낸

보증금에서 잔존가치를 뺀 차액을 리스사로 납부하신 다음

고객명의로 차량을 이전해 드리며,

이전비용은 고객께서 부담하시게 됩니다.


단, 보증금과 잔존가치가 동일한 경우

이전 비용만 납부하시면 됩니다


▶ 재리스시 (리스기간 연장)

재리스기간은 12개워러 단위로 최장 24개월까지 가능 합니다.





Q9

자동차리스 차량의 잔존가치란 무엇인가요?



A


잔존가치란? 리스계약 종료 이후에 차량 가치를 의미하는 것으로

고객이 차량을 인수할 경우엔 차량 인수가격이 됩니다.

반납하는 경우에도 반납시 차량가격의 기준이 됩니다.





Q10

자동차리스의 리스료 납부금액에 대한

소득공제서류의 발급이 가능한가요?



A

자동차 구입비용, 리스료 등은 신용카드 또는

현금영수증 소득공제 대상에서 제외 됩니다.


※ 조세특례제한법 제126조의2, 제126조의3, 동법 시행령 제121의2, 제121조의3 참조.





Q11

리스상품의 세제혜택이 어떤게 있나요?



A

금융리스는 리스형식의 빌린 할부금융 성격의 상품이므로,


차량취득가액 기준으로 내용연수 5년 정액법으로 감가상각을 하여

업무용으로 사용한 비율만큼 세무상 감가상각비로 비용처리를 할 수 있으며,

이때 발생하는 이자 역시 비용처리가 가능 합니다.


운용리스의 경우 해당 회계연도에 발생한 리스비용(보험료, 자동차세 제외) 및 선납금에 대해

업무용으로 사용한 비율만큼 세무상 감가상각비로 비용처리를 할 수 있습니다.


금융리스와 운용리스 모두 감가상각비 상당액으로서

업무 사용금액은 연간 최대800만원까지 인정 됩니다.

(선납금의 경우 리스기간에 나누어서 비용처리 후 세무조정)

이때 초과된 감가상각비의 경우 이월되어 처리가 가능하며,

임차기간이 종료 또는 차량을 처분하였을 경우

그 다음 사업년도부터 이월급액 중 연간 800만원씩 균등하게 비용처리가 가능 합니다.





Q12

리스상품의 세제혜택이 어떤게 있나요?



A

운용리스는 장기렌터카 개념으로 생각하시면 됩니다.


계약하신 리스사의 자산인 차량을 이용하여 고객님께서는 매달 발행되는

리스료계산서를 영업비용의 교통비등의 항목으로 비용처리를 하시면 됩니다.





Q13

선납형 운용리스상품의 선납금 회계처리는 어떻게 하나요?



A


선납금은 리스료의 일부를 미리 납부하신 것으로,

발행된 계산서를 참고하시어 자산항목인 선급리스료로 설정하시어

비용처리를 하시면 됩니다.





Q14

왜?

운용리스는 상환일정표에 원금과 이자를 나눠서 표기해주지 않나요?



A


일반적으로 운용리스는 사용료의 개념이므로 대출성격의 금융리스와 달리

원금과 이자가 분리되어 있지 않습니다.






Q15

초과운행 수수료는 얼마인가요?



A

계약기간 동안 약정하신 운행거리를 초과한 경우

㎞당 300~600원의 초과운행 수수료가 부과되며,


해당내용은 사전고지 및 약정서에 표기 합니다.

단, 초과운행수수료는 계약하시는 리스사 마다 차이가 있거나,

각 리스사의 규정에 따라 변동될 수 있습니다.







Q16

금융리스의 회계처리는 어떻게 해야 하나요?



A

금융리스의 차량명의는 계약하신 리스사로 되어 있으나,

계약자의 자산으로 설정 됩니다.


따라서 회계장부 작성시 차량운반구 등의 자산항목으로 설정 후

리스료의 원금을 감가상각내용 및 감가상각방법(정액법이나 정률법 등)으로

상각하여 감가상각비로 비용처리 하시면 됩니다.

또한 리스료의 이자에 대해서도 비용처리 하시면 됩니다.





Q17

금융리스상품의 경우 고객명의로 등록이 가능한가요?



A


리스차량은 고객명의로 등록은 불가능하며,

계약종료시 계약자명의로만 명의이전이 가능합니다.





Q18

리스차량의 번호판 재발급은 어떻게 하나요?



A

자동차번호판 재발급을 위해서는

계약하신 리스사의 인감증명서와 위임장이 필요 합니다.


관련 신청서를 작성하여 계약하신 리스사로 접수하시면

필요서류를 안내해 드립니다.


서류 수령 후 가까운 시/구청이나 자동차등록사업소에서

번호판 재발급이 가능 합니다.


*리스사에 따라 차이가 있을 수 있습니다.





Q19

번호판을 분실했을 경우 어떻게 해야 하나요?



A

먼저 경찰서나 지구대에 분실신고를 하신 후

"분실신고 확인서"를 받으셔야 합니다.


관련 신청서를 작성하여 계약하신 리스사로 접수하시면 인감증명서와 위임장 등

필요서류를 고객님께 발송해 드립니다.


분실신고확인서 및 계약하신 리스사에서 안내받으신 서류,

자동차등록증 원본을 지참하시고 가까운 시/구청이나

자동차등록사업소에서 번호판을 재발급 받으실 수 있습니다.





Q20

리스차량의 자동차 등록증을 분실/훼손된 경우에 어떻게 하나요?



A

차동차등록증의 재발급은

계약하신 리스사의 인감증명서와 위임장이 필요 합니다.


관련 신청서를 작성하여 계약하신 리스사로 접수하시면

필요서류를 고객님께 발송해 드립니다.

서류를 수령 후 가까운 시/구청이나 자동차등록사업소에서 재발급 받으시면 됩니다.


*리스사에 따라 차이가 있을 수 있습니다.





Q21

리스차량의 등록지 이전이 가능한가요?



A

계약하신 리스사의 본점과 지점 등록지에 한하여

등록지 이전이 가능합니다.


관련 신청서를 작성하여 계약하신 리스사로 접수하시면

필요서류를 고객님께 발송해 드립니다.


서류를 수령하신 후 가까운 자동차등록사업소에 방문하시면

등록지 이전이 가능 합니다.


*리스사에 따라 차이가 있을 수 있습니다.





Q22

수수료가 따로 있나요?



A


네. 부분상환시 중도상환 수수료가 발생되며,

계약시점에 따라 금액이 다르기 때문에

계약하신 리스사의 고객센터로 문의하시면 정확한 금액을 안내 받으실 수 있습니다.





Q23

운용리스의 보증금은 왜 계산서 발행이 안되나요?



A

운용리스의 보증금은 계약만료시 환급받는 금액으로

계산서 발행이 불가 합니다.


계약하신 리스사에 요청하시면 1회차 운용리스 청구서와 보증금납부영수증은 받으실 수 있습니다.


계약하신 리스사에 따라 차이가 있을 수 있으니

필요하신 분은 리스사에 문의하시면 안내 받으실 수 있습니다.







Q24

인지대 영수증은 어떻게 받나요?



A


납부하신 인지대영수증은 계약하신 리스사 고객센터로

연락하시면 발급 받으실 수 있습니다.





Q25

과대료는 어떻게 납부하나요?



A

리스사에서는 과태료 고지서가 수신되면

사전납부기간 내에 행정기관으로 대납을 합니다.


1. 과태료고지서를 리스사가 수령하여 먼저 납부처리 합니다.


2. 납부한 과태료의 내용에 대해 고객님께 고지(우편 또는 E-Mail) 후

자동이체계좌에서 출금처리 합니다.


3. 영수증 요청시 고객님의 팩스 또는 요청 주소지로 발송해 드립니다.

(단, 위반사실통지서의 경우 고객님의 우편물 수령지 주소로 발송 됩니다.)


위 내용은 일반적인 내용이며, 계약하신 리스사에 따라 차이가 있을 수 있습니다.





Q26

리스차량의 자동차세는 어떻게 납부하나요?



A

금융리스 및 자동차세가 불포함된 운용리스 상품일 경우

리스사에서 대납 후 리스료와 함께 고객님께 청구 합니다.


다만, 자동차세 연납을 원하시는 고객님께서는 계약하신 리스사의 고객센터를 통해

연납신청이 가능하며, 신청기간 및 유의사항은 다음과 같습니다.


[연납 자동차세 신청기간]

1월 (1/1~12/31) 전체 자동차세의 6.4% 할인

3월 (1/1~12/31) 전체 자동차세의 5.2% 할인

6월 하반기 자동차세 (7/1~12/31)만 전체금액의 5.2% 할인

9월 하반기 자동차세 (7/1~12/31)만 전체금액의 1.7% 할


자동차세 연납신청은 계약하신 리스사 고객센터를 통해 신청이 가능하며,

유의사항은 다음과 같습니다.


▶ 연납신청연도에 계약종료 (만기/중도해지)로 명의이전이 되는 경우

→ 소유권 이전에 따른 자동차세 환급 또는 연납승계 진행절차 필요.

▶ 연납신청연도에 차량판매 및 승계 예정인 경우

→ 전,후 차주간 자동차세 별도 정산 필요

▶ 연납신청연도에 차량반납 예정인 경우

→ 차량반납 후 고객센터로 환급신청 필요


자세한 사항은 계약하신 리스사 고객센터로 문의 부탁드립니다.






Q27

자동차세 영수증은 보내주나요?



A


리스사에서 대납한 자동차세 영수증 필요시 계약하신 리스사의 고객선테로

신청하시면 발급 받으실 수 있습니다.


계약하신 리스사에 따라 차이가 있을 수 있습니다.





Q28

계약이 끝났는데, 왜 자동차세를 청구하나요?



A

리스차량의 명의이전까지 발생된 자동차세는

고객님께서 납부하셔야 하며,


명의이전 이후 행정기관을 통해 자동차세 고지서를 수령시

계약하신 리스사가 대납하고 고객님께 청구 합니다.

고객님께서는 자동차세 안내문에 기재된 계좌로 송금하시면 됩니다.





Q29

금융리스는 왜 계산서 발행이 안되나요?



A


금융리스는 할부개념으로 계산서를 발행하지 않으며,

대신 영수증을 교부하고 있습니다.

(소득세법시행규칙 제96조의2)





Q30

영수증은 매월 발송해 주나요?



A


고객님께서 계약하신 리스사의 고객센터로 문의하시면 발급 받으실 수 있습니다.

(계약하신 리스사에 따라 차이가 있을 수 있습니다.)





Q30

세금계산서가 발행 되나요?



A

리스사에 따라 차이가 있어

계약하신 리스사의 고객센터로 문의 부탁드립니다.


※ 참고 : 계약하신 리스사가 면세법인인 경우 전자세금계산서가 아닌 전자계산서가 발행 됩니다.





자동차 이용 혼자서 고민하지 마시고,

"자동차비서"와 함께 슬기로운 자동차 생활을


자동차 이용방법 가이드

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본인 명의로 자동차를 이용하는 방법



"자동차비서"가 알려 드리겠습니다.


▶현금구매◀

자동차 취,등록세만 내면 캐피탈사,

은행 등으로부터 이자를 낼 필요가 없다.


▶할부구매◀

할부금액, 할부이자의 차이만큼

현금구매 보다 비용이 더 들어간다.



아래 가격 비교표 참조

-5,175,456원



현금 및 할부구매 FAQ


[Q] 서울과 경기도에 있는 대리점에서 할부 견적을 받았을때 금액차이가 발생하는 이유는?


[A] 지방자치도 마다 책정되어 있는 공채 할인율이 매일 변동되기 때문에 발생 됩니다.



[Q] 현금 일시불로 구매했는데, 할인을 해주지 않는 이유는?


[A] 제조사는 차량 대금을 현금구매는 구매자, 할부는 캐피탈사로부터 전액을 받습니다.

할부진행은 구매자와 캐피탈회사간 거래이기 때문에 추가 할인이 없습니다.



[Q] 수입차 구매의 경우 할인 금액이 다른 이유는?


[A] 수입차는 국산차처럼 할인 경쟁을 못하도록 유도하고 있으나,

딜러사 마다 내부 판매 전략이나 제휴되어 있는 캐피탈사에 따라 할인율이 달라질 수 있습니다.



[Q] 대부분의 수입차들은 자사 파이낸스 회사를 운영하는 경우가 많은데,

이러한 자사 파이낸스를 이용하면 더 많이 할인해 준다는데

딜러사 파이낸스를 이용하는게 더 좋은가?


[A] 자사 파이낸스 이용시 할인을 더 해주는것은 맛습니다. (현대/기아차의 경우 현대캐피탈)

해당 영업사원이 자사 파인낸스를 통해 구매하게 할 경우 추가 인센티브를 받게 됩니다.

이런 경우 추가 인센티브 떄문에 할인금액보다 다른 더 큰 비용을 지불하게 될 수도 있기 때문에

꼼꼼히 따져봐야 합니다.


추가적인 Q&A는 아래 바로가기를 통해 보실 수 있습니다.


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